老师，我司一般纳税人，以前年度有非关联企业之间无偿借款，税务那边让补缴增值税，这个应该怎么申报，补缴后怎么做会计分录，对企业所得税有影响吗
问题分类：会计处理类 阅读量：378 151****0415 发表于：2024/11/13 21:10:00
解答
大白菜老师 回复于：2024/11/14 18:56:00
1、按银行同期利率计算 利息作无票收入申报，税率为6或1（小规模纳税人）。同时在表一未开具发票处填列。2、借营业外支出 贷营业外收入和应交税费-增值税-销项税。感谢您对大白菜会计学堂的支持！欢迎您给朋友们推荐大白菜会计学堂。