老师，我司成立将近十年了，是肉类商贸公司。之前会计不专业加上没花多些时间处理累积的往来科目余额问题，预付账款账面三千多万，应付账款两千多万，预收账款一千多万。目前我司年营业额三千多万，每个月都不及时处理相关往来科目余额越积越大。我看了下引起预付账款过大的原因是之前票没到，之前的会计用了预付账款和库存商品这两个科目。而且预付和应付的二级科目是同一个供应商肯定不能对冲吧？搞得现在资产负债表的资产总计、负债和所有者权益四千多万。在不影响利润表的情况下，我按实际余额一次性调整往来科目余额可以吗？预付账款、应付账款、预收账款一下子按实际减少很多引起资产合计、负债和所有者权益一千多万税局系统会不会预警？谢

问题分类：会计处理类 阅读量：1431 水莲 发表于：2019/5/16 9:12:00