大白菜回答：

感谢提问！学课程—主管会计—税务会计《新个税政策精读、案例计算及申报实操》

大白菜回答：

感谢提问！借：管理费用、销售费用、制造费用等 贷：周转材料-低值易耗品。

大白菜回答：

感谢提问！这业务需要咨询提供业务方。

大白菜回答：

感谢提问！1、刷单是违规业务，涉及收入确认成本结转2、有一种做法是做费用。两者共同点 税局会要求确认收入结转成本，而实际业务没有发生。

大白菜回答：

感谢提问！应该开具增值税专用发票。

大白菜回答：

感谢提问！附加计入税金及附加，滞纳金计入营业外支出，汇算清缴不能税前扣除。

大白菜回答：

感谢提问！电子发票不能作废，只能开红字。

大白菜回答：

感谢提问！小规模纳税人没有简易计税一说，2、我们有建筑业的课程可以去看一下课程科目设置讲解以及业务的处理。

大白菜回答：

感谢提问！如果前期作为向规模公司经营有收入纳税申报了，转为一般纳税人后开进的小规模时的业务专票不能抵扣。

大白菜回答：

感谢提问！可以这样，但是为母公司产生的费用由母公司报销记母公司不能税前扣除的。

大白菜回答：

感谢提问！实际没有发生哪来的货款逾期利息？那不就成虚开增值税发票了么？！应该让对方 开利息发票。

大白菜回答：

感谢提问！没有财务年终报告模版。

大白菜回答：

感谢提问！如果不看实际业务，二级科目名称没有限制。根据实际业务做相应会计处理。

大白菜回答：

感谢提问！企业股东可以是符合条件的自然人或法人，你说的这个服务中心不确定符不符合法人资格。

大白菜回答：

感谢提问！会计处理是固定资产，按月计提折旧。所得税可以一次扣除。二者不是一样的处理

大白菜回答：

感谢提问！根据业务实际来确定科目设置，金额小可以直接入费用，金额大可以分摊到对应科目。你是国有企业，要参照公司财务规定作账务处理，和一般企业不同的，一般企业很随意，国有企业有自己的业务标准。

大白菜回答：

感谢提问！你们是国有企业，建议找你们当地会计事务所系统咨询一下企业问题，让他们根据你当地情况出具意见，你这样零零散散的问，效果不好。

大白菜回答：

感谢提问!具体是什么低值易耗品，金额多大。

大白菜回答：

感谢提问！物业公司代收代付，为什么还有报销？建议核实下实际业务

大白菜回答：

感谢提问！你开出的是你的收入，别人开给你的与工程相关的是成本费用。